A股IPO閘門向金融業開啟，農商行等中小銀行懇切高漲，廈門農商行也在積極叩關。
長江商報發明，脫胎于信用社的廈門農商行發展迅猛，資產規模三年翻一倍，截至2024年底到達127492億元，利息凈收入也是穩步增長，不佳借貸率連續下降，低于銀行業平均程度，各項指標均符合監管要求。
然而，廈門農商行此次闖關是否一帆風順尚是未知數。股權變動頻繁、質押比例高的農商行頑疾，廈門農商行也未落下。上年一年，股權變動超千次。
7月13日晚間，廈門農商回復長江商報稱，股權頻頻變動源于對內部職工持股規范，按制定，持股超50萬股職工股權需轉讓給法人股東。
不過，業內人士以為，股東頻繁轉讓股權或是對該行發展前景不看好。
長江商報注意到，該行個人信用卡透支急劇增長，余額已從2024年底的2458億元猛增至2024年底的7009億元，上年一年增長20億元。
激進擴張的后遺癥是，不佳借貸和不佳率攀升。2024年的信用卡及透支不佳借貸達175億元，是2024年的369倍，不佳率高達25%。
與此同時，該行訴訟纏身。企查查數據顯示，該行現在涉及法律訴訟1304起，此中涉及信用卡訴訟相近300起。
營收凈利小額貸款最低還款雙降，股權倒手超千次
作為唯一一家總部設在中國福建自貿試驗區廈門片區內的法人銀行，廈門農商行的上市歷程頗受關注。
公然資料顯示，截至本年3月6日，廈門農商行股東總數4001戶，103戶法人股東持股3583%，持股5%以上的主要股東有4名，差別為廈門象嶼、廈門港務、廈門國際會展、廈門國貿金控，但該行股權仍然較為散開，以致該行無控股股東及實控人。
廈門農商行前身為全國首家地市級統一法人聯社廈門市農村信用合作聯社，2024年7月16日改制后正式掛牌營業。改制后，該行迎來高速發展期，且在2024年農商銀行資產排名榜中居增速榜之首。
快速發展的廈門農商行規模趕快擴大。2024年，該行總資產為62565億元，2024年到達127492億元，三年翻了一倍多。
經營業績方面，該行前幾年固然也在上升，但近兩年出現增速回落甚至負增長。2024年至2024年，該行實現的營業收入差別為1935億元、2826億元、3056億元，凈利潤為696億元、909億元、1018億元，2024年營業收入和凈利潤的同比增速為4605%、3060%，均為大幅增長。2024年增速明顯放緩，前述二者的同比增速為697%、814%。到了2024年，營業收入和凈利潤為2982億元、1007億元，同比差別下跌242%、108%。
相較于經營業績下滑，更令市場關注的是廈門農商行高達千次的股權轉讓。
招股書披露的數據顯示，教導期，該行共發作1621筆股份變動，涉及股份數964億股，占該行當前總股本2582%。此中，在該行IPO沖刺前夜的2024年最為密集，共有1123次股權變動紀實。而該行在設立之日起至2024年底，股權變動數為55筆。
本年以來，該行股權變動仍在繼續。本年以來，淘寶平臺上拍賣上關于廈門農商行股權拍賣變賣的項目共有119條，狀態均顯示為已解散。此中，本年以來的買賣為已達12次。
對于頻繁股權變動疑問，廈門農商行回復長江商報稱，依據監管制定，公司對內部職工持股進行規范，將持股過份50萬股的職工股東轉讓給法人股東。其稱，股權變動不會對該行股權結構、公司治理產生重大陰礙。
亦有銀行業人士稱，脫胎于信用社的農商行股權散開、盈利才幹并不十分突出，因而股權轉讓頻繁并不奇怪。可是，廈門農商行IPO前夜股權轉讓超千筆，有股東在淘寶上甩賣，小額借款分期風險這好像表明股東對公司發展前景產生了憂慮。
此外，該行還存在股權質押場合。截至2024年底，共有47戶股東將所持該行股份質押在他處，涉及股份數約739億股，占該行股份總數的1978%。
信用卡透支劇增觸發訴訟案300起
為廈門農商行急劇擴張立下汗馬貢獻的是個人借貸業務，此中個人信用卡及透支余額大幅增長之時，不佳率大幅攀升，不容忽視。
比年來，廈門農商行個人借貸業務增長迅猛。2024年至2024年終，個人借貸余額差別為13445億元、16238億元、22667億元、28168億元，三年翻了一倍多，差別占該行借貸及墊款總額的6670%、6038%、6381%、6793%，占比呈上升趨勢。其不佳借貸差別為26億元、332億元、365億元、448億元。
個人借貸業務中，信用卡及透支占對照大。2024年至2024年終，信用卡及透支借貸余額差別為2458億元、3950億元、5070億元、7009億元，差別占個人借貸余額的1828%、2433%、2237%、2488%。無論是增速還是與個人借貸總額的占比，信用卡及透支借貸成為該行僅次于個人經營借貸業務的第二大個人借台灣學生借款貸業務。
比年來，該行信用卡數目急劇膨脹。2024年，該行信用卡為878萬張，2024年、2024年差別為1208萬張、1594萬張。截至現在，已經過份17萬張。
信用卡及透支借貸產生的不佳借貸也較為突出，2024年至2024年，該項借貸業務的不佳借貸余額差別為096億元、124億元、175億元，差別占該行不佳借貸余額的2879%、3384%、3907%。該項業務的不佳率差別為242%、244%、250%，而其2024年為194%。這一不佳率程度遠高于該行綜合不佳率程度。2024年至2024年，該行綜合不佳率差別為14%、137%、136%。
信用卡及透支借貸的不佳帶借貸、不佳率連續攀升，進而使因催討借貸觸發的訴訟案高企。
企查查數據顯示，廈門農商行涉及的法律訴訟多達1304條，裁判文書1235小額貸款分期額度份，此中不乏信用卡糾紛。
來自中國裁判文書網的數據顯示，自2024年以來，廈門農商行共涉及278起信用卡糾紛，此中近80起裁判文書下發時間是在2024年。
銀行業人士通知長江商報，比年來，中小銀行包含有城商行、農商行紛飛發力信用卡業務，而信用卡發卡監管乏力，以致一些銀行工作人員為完工任務，在推廣審核解決信用卡時流于外觀，增加了持卡者欠款風險。而這，正是比年來部門銀行訴訟案數目急劇上升的重要理由。
2024年，廈門銀監局對該行現場查抄發明，該什麼是小額貸款條件行存在銀行卡業務未全部落實實名制開戶、部門信用卡業務申請審批不夠審慎。
IPO前批量處置14億壞賬
廈門農商行不佳率程度處于低位，與教導期內批量處置壞賬親暱相關。
教導期，該行逾期借貸余額差別為740億元、668億元、731億元，逾期借貸中，列為正常類分級的逾期借貸差別為013億元、0億元、001億元。
作為一家2024年改制后新設立的農商行，廈門農商行加快風險曝光處理，對呆壞賬及不佳資產采取核銷及轉讓處置。
2024年至2024年，該行共計核銷呆壞賬416億元，轉讓15筆不佳資產，合計為1015億元。兩項合計達1431億元。
長江商報注意到，該行轉讓的不佳資產中，共有6筆不佳資產轉讓金額過份這些不佳資產賬面原值。
此外，在不佳資產轉讓中，存在關聯方轉讓資產場合。廈門景行新創和廈門普惠壹號均是廈門農商行關聯方，前者受讓了該行4戶共計990487萬元不佳資產，通過談判定價方式確認轉讓代價為996882萬元。后者通過在公然掛牌時摘牌成交，受讓了9戶賬面余額863132萬元不佳資產，轉讓代價為6024萬元。
針對轉讓代價相近或高于賬面原值現象，該行辯白稱，該類資產設有充足的抵質押擔保物，假如依照正常司法程序處置，周期長、成本高，通過轉讓方式處置速度較快。
值得關注的是，教導期，該行在經營過程中的違規之處不少。
教導期，該行三次遭受監管部分處罰，合計罰款140萬元，涉及的違規行為有發放無需求借貸及解決轉動開票、變相接納本行股權質押及違規提供擔保等。
此外，監管部分現場查抄還發明該行有大批違法違規或不規范行為，包含有借貸發放控制及分類、風險資產計提、內控控制缺陷等，此中，涉及有債權轉讓不規范。
