面臨2024年內外部環境的機緣與挑戰，在金融嚴監管、去杠桿底細下，城商行與國有大行和股份制銀行比擬，面對著更大的內部控制風險、流動性風險和信用風險，風險曝光期的城商行如存在加倍激進冒死的經營風格，或存在脫實向虛、公司治理才幹不強等疑問，將面對更大的風險。
作為國有企業融合所有制革新新范本的焦作中旅銀行股份有限公司下稱中旅銀行，前身為焦作市商務銀行，2024年引入戰略投資者中國旅游集團公司原中國港中旅集團公司，成為河南首家具有央企和場所政府雙重底細無抵押借款比較的城市商務銀行。
為辦理銀行資源金不足疑問，中旅銀行與民營企業合作格式從單純信貸支援轉變為吸收優質民營企業投資入股，形成央企、省市國有企業、民營上市公司三位一體的格局。相關數據顯示，截至2024小額貸款申請流程年終，該行民營法人股東有53戶，合計持股117418萬股，占銀行股本總額的2348%。
之前長期存在信息科技、不佳資產、人力資本等瓶頸，同時存在控制根基較單薄、產品體系不豐富、創造才幹不足等疑問的中旅銀行，混改后贏得一定的發展，但距其打造特色化一流銀行愿景目標或還相差很遠，特別是現在金融機構面對的風險與挑戰，使中旅銀行爬坡過坎會更艱難。
業績不錯但也存不少隱憂
據中旅銀行2024年年報數據顯示，該行資產總額68115億元，較教導期初期增幅1129%;營業收入3356億元，增幅2375%;入款總額39842億元，增幅1879%;借貸總額30354億元，增幅2734%;全年凈利潤額61639萬元，增幅1630%。
金融機構規模擴大、利潤等業績指標的高速增長，有時也會掩蓋此中的內在隱患，這既是一些金融亂象和金融風險的根源所在，也是制約部門城商行進一步轉型升級的短板和軟肋，中旅銀行上述這份看似不錯的業績或存在不少的隱憂。
資源充足率是銀行監管最要點的指標，可以形象懂得為每家銀行在做任何一筆資產部署的時候都需要依照一定比例計提資源，反應商務銀行在入款人和債權人的資產遭到損失之前，該銀行能以自有資源蒙受損失的水平。相關數據顯示，中旅銀行2024年度資源充足率為1571%，而其2024年該指標則為1724%,下降153%。
不佳借貸率是衡量商務銀行信貸資產安全狀況的主要指標之一，用來衡量金融機構不佳借貸占總借貸余額的比重。相關數據顯示，中旅銀行2024年不佳借貸余額383億元，不佳借貸率128%，較2024年微降002%。
宣稱將用心旅游金融的中旅銀行，其旅游特色金融產品體系尚未形成。相關數據顯示，中旅銀行2024年借貸投放行業場合，前五位的行業為制造業、批發和零售業、水利環境和公眾設備控制業、建筑業、房地產業，占比差別為1495%、1438%、848%、845%、691%。該行2024年度旅游類入款9362億元，占比235%;旅游類借貸5632億元，占比1855%。
值得關注的是，中旅銀行在2024年度入款總額增幅1879%的場合下，利息支出為147億元，大幅增長559%。此外，相關資料顯示，該行2024年營業外收入743萬元，與2024年5498萬元比擬，下降865%，營業外支出則達3385萬元，比上年增長387%。
由于監管收緊和競爭加劇，受理財業務收入放緩、代銷規模減小及減費讓利等因素陰礙，或會導致銀行的手續費及傭金業務收入增長不再輕松,但長期增長時機依然存在。中旅銀行2024年度手續費及傭金凈收入為146億，下降3603%。而相關數據顯示，同在河南的中原銀行、鄭州銀行、平頂山銀行手續費及傭金收入均大幅增長，增幅差別為7137%、5358%、3647%。
存貸比是指商務銀行借貸總額除以入款總額的比值。從銀行防風險角度解析，存貸比過高，其系統性風險或會升高，流動性風險亦會增大。固然存貸比不得過份75%的制定不再是監管部分的法定監管指標，轉為流動性監測指標，而中旅銀行2024年存貸比為7619%，較去年7107%上升了512%。
年報未披露撥備蓋住率等數據
比擬以前銀行業躺著也能賺錢，粗放式控制也能賺錢，在金融嚴監管、去杠桿場合下，城商行如存在內部管理缺陷等疑問，則可能觸發聲譽風險，從而觸發更大的風險。
中國銀保監會網站曾在5月4日公布了焦作銀監分局對焦作中旅銀行股份有限公司及相關責任人的行政處罰決意書焦銀監罰決字〔2024〕1號、2號小額貸款利息怎麼算、3號。
上述決意書顯示，焦作中旅銀行股份有限公司法定典型人或重要擔當人為鄭江，該行一為農合機構違規投資信托產品或資管策劃提供通道;二違規採用管帳科目;三內部管理存在缺陷;四違規授權。肖震宇對該行上述事實負有領導責任，李志華負有直接責任。
焦作銀監分局根據中華人民共和國商務銀行法第七十四條第七項，如何獲得較低信貸利率中華人民共和國小額貸款的必要條件銀行業監視控制法第四十六條第五項，針對第一項違法行為，充公違法所得人民幣89211509萬元，并處違法所得一倍罰款人民幣89211509萬元;針對第二、三、四項違法行為，處罰款30萬元。
根據中華人民共和國銀行業監視控制法第四十八條第三項，對肖震宇作出取消高等控制人員任職資格1年的行政處罰;根據中華人民共和國銀行業監視控制法第四十八條第二項，對李志華作出警告，并處罰款5萬元的行政處罰。
衡量資產質量的另一個主要指標是撥備蓋住率，該指標是實際上銀行借貸可能發作的呆、壞賬預備金的採用比率，是衡量商務銀行借貸損失預備金計提是否充足的一個主要指標，也是察訪銀行財務是否穩健、風險是否可控的主要指標。借貸撥備率實際上便是呆、壞賬預備金的提取比率，是指借貸損失預備計提余額與借貸余額的比率，是反應商務銀行撥備計提程度的主要監管指標之一。
現在，商務銀行中出現向不佳要利潤的現象，也成為部門銀行業績維持較高增速的主要支撐。而中旅銀行在2024年報數據中沒有公告上述兩項主要監管指標數據和相關辯白。
銀監會在2024年2月28日發文，督促商務銀行加大不佳借貸處置力度，真實反應資產質量，騰出更多信貸資本提拔服務實體經濟才幹，依據商務銀行借貸損失預備控制設法有關制定，調換商務銀行借貸損失預備監管要求。
上述文件要求，各級監管部分應督促商務銀行加強撥備蓋住率和借貸撥備率信息披露，在借貸損失預備監管要求調換后的最近一次公然披露信息中，應披露本行的撥備蓋住率和借貸撥備率監管要求及實際程度。
對于中旅銀行撥備蓋住率、借貸撥備率等相關數據疑問，華夏時報電話聯系焦作中旅銀行股份有限公司董事會辦公室，該辦公室工作人員表示2024年報數據已經公告，沒有公告的數據無法提供而婉拒了的采訪。華夏時報葛愛峰實習生王鑫鄭州
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