雖然不動產可以申請抵押貸款，但由於不同種類土地的性質、位置等因素，其價值之間存在著極大的差異。有些土地幾乎不可能被銀行接受。各種用途地皆依區域計畫法分類，包括交通、水利、遊憩、古蹟保存、生態保護、國土保安等用途，不論是因價值不足或為公共用地，均不太適合用於借貸。
為何銀行不太願意批准土地貸款？
銀行通常更願意受理用於建築物建造的土地，如果土地並無特定目的，僅為了短期資金週轉而申請借款，銀行可能因以下原因拒絕申請：
- 不易管理： 大面積空地通常缺乏有效的監管，金融機構需要定期檢查現場狀況，這增加了業務管理的人力成本。
- 空地審核要求高： 銀行在審核土地貸款時會考慮土地的使用用途、還款來源等因素。若土地無明確用途，難以取得有利條件，一般最高的貸款成數通常只有5成。
- 擔保品條件不佳： 由於不同土地區域和用途的市場接受度和流動性不同，土地周邊的建設和發展前景也受到考慮。即使在同一區域，不同土地的評估價值可能存在極大差異。
- 風險較高： 銀行無法保證在還款期間不會發生意外事件，例如他人在土地上建築物、故意操控土地價值等。因此，銀行會實施嚴格的條件，以盡量降低風險。
